“Due Diligence é o processo de investigação de uma oportunidade de negócio que o investidor deverá realizar para poder avaliar os riscos de uma transação”.
Diligências tem sido usada desde meados do século XV quando na época tinha o sentido de “esforço necessário”. Séculos depois, a frase desenvolveu um significado legal de “o cuidado que uma pessoa razoável toma para evitar danos à outras pessoas ou à sua propriedade”. Nesse sentido, é sinônimo de outro termo legal, cuidado comum. Mais recentemente, a Due Diligence ampliou seu alcance nos contextos comerciais, significando “a pesquisa que uma empresa realiza antes de se envolver em uma transação financeira”. Esse significado também pode se aplicar aos indivíduos: as pessoas geralmente são aconselhadas a realizar sua diligência antes de comprar uma casa, de assinar um empréstimo ou fazer qualquer aquisição importante.
Vamos supor que você esteja planejando comprar um de seus concorrentes. A empresa é atraente para você, porque está perfeitamente posicionada em uma região onde sua empresa não consegue entrar com seus produtos.
Antes de adquirir o negócio, você negocia com o vendedor que será feita uma Due Diligence através de uma empresa especializada, contratada por você.
Essas são apenas algumas questões que deverão ser respondidas pelo vendedor durante um processo de Due Diligence. Portanto, se você está pensando em vender a sua empresa, antes iniciar o processo de venda, esteja preparado para responder estas e muitos outros questionamentos que fazem parte do processo.
Se não estiver 100% seguro, recomendamos contratar os nossos serviços de Diagnóstico Empresarial, com ele será possível identificar possíveis pontos de melhorias e deixar a empresa preparada para enfrentar o processo de venda.
Em linhas gerais, o trabalho de Due Diligence envolvendo as áreas contábil e financeira tem como objetivo apurar o EBITDA (lucros antes de juros, impostos, depreciação e amortização), realizar análises da qualidade dos resultados e dos ativos, além de apresentar um entendimento do capital de giro e do endividamento da empresa
Em linhas gerais, o trabalho de Due Diligence envolvendo as áreas tributária, trabalhista e previdenciária tem como objetivo apresentar o entendimento de potenciais passivos decorrentes de interpretações equivocadas da legislação tributária, trabalhista e previdenciária e que possam gerar ônus após o processo de compra da empresa.
Em linhas gerais, o trabalho de Due Diligence comercial aborda as análises de investimento sob o ponto de vista comercial, do mercado em que a empresa atua e das premissas adotadas para projeções de receita, bem como dos principais itens geradores de valor e a identificação das barreiras ao crescimento.
Em linhas gerais, o trabalho de Due Diligence operacional irá apresentar o entendimento sobre a capacidade operacional atual da empresa, os gargalos operacionais e os riscos ligados as barreiras operacionais e/ou a necessidade de investimentos necessários para sustentar as projeções de crescimento da empresa.
Em linhas gerais, o trabalho de Due Diligence ambiental tem o objetivo de analisar os riscos ambientais ligados ao negócio, apresentando uma estimativa de custos e avaliar o cumprimento das normas ambientais, entre outros aspectos importantes.
Em linhas gerais, trabalho de Due Diligence legal envolve o levantamento de dados ligados a processos judiciais e administrativos, situação societária, certidões de diversas áreas e repartições, contratos vigentes que contemplem obrigações futuras, entre outros itens.
Em linhas gerais, o trabalho de Due Diligence de RH tem o objetivo de analisar os cenários ligados aos planos de cargos e salários e o ambiente de recursos humanos da empresa, bem como o entendimento de como os custos de folha irão se comportar após o processo de aquisição.
Preencha o formulário e um de nossos profissionais irá entrar em contato para agendar uma reunião.
Ao lado temos algumas respostas para perguntas frequentes. Se ainda estiver com alguma dúvida entre contato conosco.
Os tipos mais comuns de Due Diligence em pequenas e médias empresas (PMEs) são contábil e financeira, trabalhista, operacional, comercial e legal. Contudo, dependendo do tamanho, mercado e segmento outras análises podem ser necessárias. Por esse motivo, contar com assessoria especializada neste momento é muito importante e ajudará o comprador ou investidor a tomar uma decisão baseada em análises mais profundas da empresa.
Contar com o auxilio de assessores especializados dará ao comprador ou investidor bases sólidas para uma tomada de decisão consciente, mitigando potenciais riscos.
Geralmente, quando uma empresa não possui as informações básicas para a execução de uma Due Diligence não é um bom sinal. A ausência de informações básicas requer muita atenção por parte do comprador, que deve avaliar nesse caso, se os benefícios compensam os riscos.
Para evitar descontinuidade na negociação por falta de informações básicas, é recomendável que os empresários (vendedores) preparem sua empresa para a venda, organizando as informações e estruturando o valuation.
Isso depende! Considerando que a Due Diligence é um trabalho amplo de investigação, que abrange diversas áreas de uma organização, é evidente que o responsável por executar a Due Diligence precisa ter conhecimento amplo sobre todas as áreas investigadas.
Agora, se o trabalho de Due Diligence for feito sobre uma área específica da empresa, onde o você tem domínio e conhecimento sobre a matéria, é natural que pode ser realizado por conta própria.
